Звіт

про фінансову діяльність

 КНП «Волочиська багатопрофільна лікарня»

 за 2025 р.

            Комунальне некомерційне підприємство «Волочиська багатопрофільна лікарня» Волочиської міської ради Хмельницького району Хмельницької області у 2025 році здійснювало діяльність відповідно до Статуту підприємства, чинного законодавства України, рішень Волочиської міської ради та її виконавчого комітету, а також договору з Національною службою здоров’я України, укладеного на 2025-2027роки.

   Лікарня надає медичні послуги населенню в межах Програми медичних гарантій, забезпечуючи стаціонарну та амбулаторну допомогу.

            У КНП «Волочиська багатопрофільна лікарня» розгорнуто 270 ліжок.

• Відділення анестезіології та інтенсивної терапії;
• Хірургічне відділення – 42 ліжка (в т.ч. 5 паліативні);
• Терапевтичне відділення – 32 ліжка(в т.ч. 5 паліативні);
• Кардіологічне відділення – 30 ліжок;
• Неврологічне відділення –  15 ліжок (в т.ч. 2 паліативні);
• Інсультне відділення – 15 ліжок;
• Реабілітаційне відділення – 20 ліжок;
• Травматологічне відділення – 25 ліжок;
• Акушерсько-гінекологічне відділення – 31ліжко(в т.ч. 3 паліативні);
• Дитяче відділення – 15 ліжок;
• Лор-очне відділення – 25 ліжок;
• Інфекційне боксоване відділення для дорослих та дітей – 20 ліжок,

  Всього проліковано в стаціонарі за 2025р – 10049 пацієнтів (2024р – 9717 пацієнтів), з них:

• жителів Волочиської громади –  4943 пацієнти (2024р – 4825 пацієнтів)
•  військовослужбовців – 159 (2024р – 55 пацієнтів).

   З числа пролікованих померло в стаціонарі – 182 пацієнтів (2024р – 144), з них, жителі Волочиської громади – 115 пацієнтів (2024р – 93 пацієнтів)

• Відділення анестезіології та інтенсивної терапії – 177 (2024 – 148)
• Хірургічне відділення – 1839 (2024 – 1817)
• Терапевтичне відділення – 1126 ( 2024 – 1080)
• Кардіологічне відділення – 927 (2024 – 943)
• Неврологічне відділення –  1521 (2024 – 1578)
• Інсультне відділення – 427  (2024 – 29)
• Реабілітаційне відділення – 159 (2024 – 0)
• Травматологічне відділення – 953 (2024 – 887)
• Акушерсько-гінекологічне відділення – 1213 (2024 – 1335)
• Дитяче відділення – 471 (2024 – 483)
• Лор-очне відділення – 583 (2024 – 816)
• Інфекційне боксоване відділення для дорослих та дітей –653 (2024– 695)

    Найбільше проліковано пацієнтів у хірургічному, неврологічному та акушерсько-гінекологічному (за рахунок гінекологічного) відділеннях.

     За 2025 рік у пологовому відділенні закладу, який утримується за рахунок коштів міського бюджету, прийнято 176 пологів (2024р – 181 пологів), з них, з Волочиської громади – 55 (2024р – 74). (Вимога НСЗУ 2026р –Кількість пологів більше ніж 100 за період з 1.01.25 по 30.06.25, фактично прийнято пологів за вказаний період – 80).

Надходження (оплата) за ПМГ по 17 пакетах медичних послуг за

2025р становлять  113 810,2 тис.грн, з них:

• ХІРУРГІЧНІ ОПЕРАЦІЇ ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ У СТАЦІОНАРНИХ УМОВАХ – 25782,2 (23%);
• СТАЦІОНАРНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ БЕЗ ПРОВЕДЕННЯ ХІРУРГІЧНИХ ОПЕРАЦІЙ – 39 964,0 (35%);
• МЕДИЧНА ДОПОМОГА ПРИ ГОСТРОМУ МОЗКОВОМУ ІНСУЛЬТІ – 6886,6 (6%);
• ПРОФІЛАКТИКА, ДІАГНОСТИКА, СПОСТЕРЕЖЕННЯ, ЛІКУВАННЯ  В АМБУЛАТОРНИХ УМОВАХ – 28381,6 (25%);
• ГІСТЕРОСКОПІЯ – 118,0 (0,1%);
• ЕЗОФАГОГАСТРОДУОДЕНОСКОПІЯ – 456,4 (0,4%);
• БРОНХОСКОПІЯ – 19,7 (0,02%);
• ЛІКУВАННЯ ОСІБ ІЗ ПСИХІЧНИМИ ТА ПОВЕДІНКОВИМИ РОЗЛАДАМИ ВНАСЛІДОК ВЖИВАННЯ ОПІОЇДІВ ІЗ ВИКОРИСТАННЯМ ПРЕПАРАТІВ ЗАМІСНОЇ ПІДТРИМУВАЛЬНОЇ ТЕРАПІЇ – 82,5 (0,1%);
• СТАЦІОНАРНА ПАЛІАТИВНА МЕДИЧНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ І ДІТЯМ – 2308,3 (2%);
• МОБІЛЬНА ПАЛІАТИВНА МЕДИЧНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ І ДІТЯМ – 78,5 (0,07%);
• СТОМАТОЛОГІЧНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ – 441,2 (0,4%);
• ВЕДЕННЯ ВАГІТНОСТІ В АМБУЛАТОРНИХ УМОВАХ – 1032,4( 0,9%);
• ХІРУРГІЧНІ ОПЕРАЦІЇ ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ В УМОВАХ СТАЦІОНАРУ ОДНОГО ДНЯ – 3244,2 (2,8%)
• ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ КАДРОВОГО ПОТЕНЦІАЛУ СИСТЕМИ ОХОРОНИ ЗДОРОВ’Я ШЛЯХОМ ОРГАНІЗАЦІЇ НАДАННЯ МЕДИЧНОЇ ДОПОМОГИ ІЗ ЗАЛУЧЕННЯМ ЛІКАРІВ-ІНТЕРНІВ – 810,1 (0,7%);
• МЕДИЧНИЙ ОГЛЯД ОСІБ, ЯКИЙ ОРГАНІЗОВУЄТЬСЯ ТЕРИТОРІАЛЬНИМИ ЦЕНТРАМИ КОМПЛЕКТУВАННЯ ТА СОЦІАЛЬНОЇ ПІДТРИМКИ – 2509,0 (2,2%);
• ПСИХОСОЦІАЛЬНА ТА ПСИХІАТРИЧНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ, ЩО НАДАЄТЬСЯ В ЦЕНТРАХ МЕНТАЛЬНОГО (ПСИХІЧНОГО) ЗДОРОВ’Я ТА МОБІЛЬНИМИ МУЛЬТИДИСЦИПЛІНАРНИМИ КОМАНДАМИ – 351,1 (0,3%)
• РЕАБІЛІТАЦІЙНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ В СТАЦІОНАРНИХ УМОВАХ – 1344,3 (1,2%)
•  

Найбільш оплачуваними є пакети медичних послуг:

– «СТАЦІОНАРНА ДОПОМОГА ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ БЕЗ ПРОВЕДЕННЯ ХІРУРГІЧНИХ ОПЕРАЦІЙ» – 35% від загальних надходжень;

– ПРОФІЛАКТИКА, ДІАГНОСТИКА, СПОСТЕРЕЖЕННЯ, ЛІКУВАННЯ  В АМБУЛАТОРНИХ УМОВАХ – 25% від загальних надходжень;

– ХІРУРГІЧНІ ОПЕРАЦІЇ ДОРОСЛИМ ТА ДІТЯМ У СТАЦІОНАРНИХ УМОВАХ – 23% від загальних надходжень;

  Витрати в цілому 2025р на 1 ліжко/день становлять 1930,7 грн. 

( 2024р–1551,5 грн.), витрати медикаментів на 1 ліжко/день – 311,5 грн.(2024р – 260,7грн.,),витрати харчування на 1 ліжко/день – 38,3 грн (2024р-37,8 грн. ).

   Крім стаціонару  функціонує  консультативно-діагностичний центр. Кількість відвідувань в КДЦ за 2025р склали 128562 звернень (2024р – 136514 звернень). (зменшення звернень в порівняні з минулим роком пов’язано з міграційними процесами, вимогами НСЗУ – 25 пацієнтів в зміну, крім того, комісії ВЛК, ОПФО).

        Штатна чисельність працівників лікарні станом на 01.01.2026р становить 489,5 шт.од.,:

• лікарів – 114 шт.,од.,
• середній медичний персонал – 190,75 шт.од.,фактично
•  молодший медичний персонал – 107,75 шт.од,
•  інший персонал – 77,0 шт.од.

Фактично зайнята чисельність працівників лікарні станом на 01.01.2026р становить 423,5 шт.од:

–   лікарів – 95,5 шт.,од.,

–   середній медичний персонал – 170,5 шт.од.,

–   молодший медичний персонал – 101,75 шт.од,

–   інший персонал – 55,75 шт.од.

Фактична чисельність осіб станом на 01.01.2026 року становить 418 осіб:

– лікарів – 88 осіб;

– середній медичний персонал – 175 осіб;

– молодший медичний персонал – 101 особа;

– інший персонал – 54 особи;

(Спостерігається незначний дефіцит лікарського та середнього медичного персоналу).

      Середня заробітна плата лікаря за 2025р складає 28190,34 грн. (27912,33грн.), середнього медичного персоналу – 16814,29 грн. (2024р – 16750,36грн), молодшого медичного персоналу – 11253,17 грн. (10389,92грн), іншого персоналу–13812,71грн.(2024р-11911,36 грн).

     Кредиторської заборгованості по зарплаті немає, заробітна плата виплачувалася двічі на місяць в повному обсязі з усіма обов’язковими надбавками та доплатами.

За 2025р.  ДОХОДИ лікарні складають 147 027,2 тис.грн. (2024р – 134 182,8 тис.грн.) з них:

– дохід від Національної Служби Здоров’я України – 114 475,0  тис.грн.,   77,4% (2024р- 110 253,8 тис.грн.)

– дохід від платних послуг – 2310,7 тис.грн, 0,4% (2024р- 643,8 тис.грн.)(збільшено за рахунок платних суглобів)

– неопераційні доходи (амортизація) – 5720,8 тис.грн.: 3,5% ( 2024р- 4896,1 тис.грн.)

– дохід бюджетів всіх рівнів за цільовими програмами – 23573,1 тис. грн. (в т.ч. енергоносії)  18,2% (міс. бюджет, благод., допом., гуман. доп.). (2024р- 17267,3 тис.грн.).

– Інші доходи – 947,6 тис.грн; 0,5% (дохід від оренди приміщень – 208,3 тис. грн., дохід від відшкодування орендарями комунальних послуг –575,9 тис. грн.; інші доходи від фінансових операцій – 163,3 тис.грн. (нараховані % від залишку коштів на рахунку в банку, металобрухт, деревина, будматеріали) (2024р- 1121,8 тис.грн.)

ВИТРАТИ  закладу за 2025р становлять 147 376,3 тис.грн., (2024р – 139 217,48 тис.грн) з них:

–    медикаменти та перев’язувальні матеріали – 24 396,7 тис.грн;      13,2%( 2024р – 18 360,9 тис.грн)

• витрати на комунальні послуги та енергоносії – 8463,6 тис.грн.:  5,5% (2024р – 8067,8 тис.грн);
• витрати на оплату праці та нарахування – 99 299,9 тис.грн;  70,0%(2024р – 97 588,7 тис.грн.)
• інші витрати – 15216,10 тис.грн 11,3% ( охорона, пожежна, зв’язок, заправки картриджів, ремонт обладнання, технічне обслуговування обладнання, паливно-мастильні матеріали; продукти харчування, канцтовари, господарські товари, амортизація, відрядження, підготовка кадрів, пільгові пенсії)( 2024р – 15679,78 тис.грн)

ФІНАНСОВИЙ РЕЗУЛЬТАТ (доходи-витрати): -349,1 тис.грн                         ( збиток)

З місцевого бюджету згідно програми фінансової підтримки  в 2025р виділено коштів в сумі 32 581,2 тис.грн.( 2024р – 13078,4 тис.грн):

7812,8 тис.грн. – енергоносії;

5229,3 тис.грн – на медикаменти;

324,6 тис.грн – благоустрій території;

199,2 тис.грн – придбання меблів в реабілітаційне відділення (шафи, стільці);

34,5 тис.грн – придбання телевізора в реабілітаційне обладнання;

18 980,8 тис.грн – капітальні видатки

 

Капітальні видатки:

1) капітальний ремонт приміщень неврологічного відділення корпусу №4 – 371,2 тис.грн :

   –кошти міського бюджету – 371,2 тис.грн

1) капітальний ремонт  корпусу № 3 (реабілітаційне відділення)– 13 010,3 тис.грн :

   –кошти міського бюджету – 13010,3 тис.грн;

2) капітальний ремонт частини системи внутрішнього електропостачання з встановленням відновлювальних джерел енергії на дахах будівель корпусів №1 та №5– 5 599,2 тис.грн:

  – кошти міського бюджету –5 599,2 тис.грн; (за період з  жовтня 2025р по лютий 2026р , станом на 01 лютого сонячною електростанцією згенеровано 7107 кВт (близько 96 000,00 грн.)

Основні засоби – 5489,7 тис.грн:

• Придбано за власні кошти (НСЗУ) – 1122,2тис.грн  (багатофункціональний пристрій  (принтер 3в1), реєстратор добової кардіограми за Холтером, фотометр, стерилізатор повітряний, біомедичний морозильник, монітори пацієнта та центральна станція моніторингу);
• Кошти місцевого бюджету – 57,3 тис.грн (телевізор, шафа в реабілітаційне відділення);
• Благодійна допомога – 642,6 тис.грн;( Ультрапортативний апарат УЗД GE Vscan Air, Імунофлуоресцентний кількісний аналізатор з роздільною здатністю в часі, Інкубатор, ліжка, холодильники);
• Закуплено МОЗ та передано закладу (бюджети всіх рівнів) – 3667,6 тис.грн (Електричний операційний стіл, рентгенівський апарат С – дуга для флюороскопії та рентгенографії ТСА 7 у комплекті (рентгенівська установка з С – аркою (тип 2) у комплекті, підігрівач інфузійних розчинів, стіл реабілітаційний для терапії (широкий), кушетка реабілітаційна для терапії);

Інші необоротні матеріальних активи – 1207,2 тис.грн:

• Придбано за власні кошти (НСЗУ) – 215,9 тис.грн; (Штангенциркуль електронний з LCD дисплей, балансувальні подушки,Степ – платформа, килимки для вправ на підлозі, Принтер Сanon, Ноутбук, Джерело безперебійного живлення, Персональний комп’ютер, пральна машина, мікрохвильова піч, столи, покривала, багаторічні насадження);
•          Кошти місцевого бюджету – 268,8 тис.грн (шафи, стільці в реабілітаційне відділення, багаторічні насадження для благоустрою території)
• Благодійна допомога – 614,2 тис.грн (ліжка, стабілізатор електричний, візок електричний)

– Закуплено МОЗ та передано закладу (бюджети всіх рівнів) –      108,3 тис.грн (балансувальні подушки,Степ – платформа, килимки для вправ на підлозі)

Заклад повністю забезпечений  резервними джерелами живлення:

– Твердопаливний котел PAYAR – 1200 кВт;

– Дизельний генератор DALGAKIRAN – 210 кВт;

– Дизельний генератор ALIMAR – 132 кВт;

– Свердловина – 35л/хв;

– Киснева станція OXYFRESH 500 –  500л/хв

Плани та завдання  на 2026р:

–   розпочато роботи по об’єкту «Капітальний ремонт – термомодернізація лікувального корпусу №2 (кардіологічного, гінекологічного, пологового відділень)». Реалізація проекту проводиться за рахунок кредитної програми «Енергоефективність громадських будівель в Україні”. Вартість проєкту – 11382,321 тис.грн.

– капітальний ремонт кардіологічного відділення. Вартість робіт близько 3000,0 тис.грн.

Підсумовуючи сказане: лікарня у 2025 році працювала стабільно, забезпечувала надання стаціонарної та амбулаторної допомоги мешканцям громади і не тільки, оновлювала  обладнання та інфраструктуру. Попри обмежене фінансування нам вдалося зберегти колектив і поступово покращувати умови лікування пацієнтів.

Якщо фінансовий результат від’ємний і підприємство працює зі збитком, це означає дуже просту річ :

витрати підприємства перевищили його доходи за звітний період.

Для комунальних некомерційних підприємств це поширена і допустима ситуація, особливо в умовах:

-тарифів НСЗУ, які не покривають реальну собівартість лікування;

-зростання цін на електроенергію, газ, медикаменти;

-підвищення мінімальних зарплат і гарантій медпрацівникам;

-утримання соціально важливих, але економічно збиткових відділень.

Найчастіші причини мінусового фінрезультату в лікарні:

✔️ недостатній тариф НСЗУ на ліжко-день / пролікований випадок

✔️ велика частка фіксованих витрат (опалення, електрика, охорона, зарплата)

✔️ лікування складних пацієнтів із високою вартістю медикаментів

✔️ обмежений обсяг платних послуг

✔️ утримання резервних потужностей (ліжка, персонал, укриття, генератори)

Що це означає «по суті»

Якщо сказати просто і коректно:

Лікарня виконала свій соціальний та медичний функціонал, але фінансування не покрило фактичних витрат на надання медичної допомоги.

Можна так ⬇️

Від’ємний фінансовий результат за рік зумовлений тим, що фактична собівартість медичних послуг перевищує обсяги фінансування за договорами з НСЗУ. Заклад продовжував надавати медичну допомогу в повному обсязі, зберігаючи кадровий потенціал та безперервність роботи.

Важливо також підкреслити

✅ зарплата виплачувалась

✅ податки сплачувались

✅ медична допомога надавалась безперервно

✅ заклад не має простроченої кредиторської заборгованості